<{在线配资服务}>商业银行经营学第三章：负债业务的经营管理要点全解析

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第一节 银行负债的作用和构成

第二节 商业银行的存款业务

第三节 银行存款的经营管理

第四节 短期借款的经营管理

第五节 商业银行的长期借款

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第一节 银行负债的作用和构成

一、商业银行负债的概念

1、银行负债

银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，需用自己的资产或提供劳务去偿付。

广义：银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本票据、长期债务资本等二级资本的内容（资本性债务）

狭义：银行存款、借款等一切非资本性债务

2、银行负债的基本特点

（1）必须是现实的、优先存在的：非过去、菲未来

（2）必须是能够用货币衡量的

（3）只能偿付后消失

二、银行负债业务的作用

1、负债是商业银行筹集资金的主要来源，是银行经营的先决条件

规模；方向、结构；纽带

2、负债是保持流动性的手段，也是决定银行盈利水平的基础。

存款提取、划转，贷款需求；利息成本，规模、范围

3、银行负债扩大了社会资金总量，是社会经济发展的强大推动力。

闲散→集中→资本

4、银行负债构成并稳定社会流通中的货币量：现金+银行存款

5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道：闲散资金+货币收付

三、银行负债业务的构成

负债结构主要由存款、借入款和其它负债三个方面的内容所组成

第二节 商业银行的存款业务

一、传统的存款业务

（一）活期存款——交易账户、支票存款

可由存户随时存取和转让的存款； 提款方式：取现、支票、本票、汇票；电话、ATM、电传、手机、网络取转支付；POS消费等

————任何时候，都是商业银行日常经营管理的重点

1、是银行的主要的负债，经常性的主要资金来源

2、具有货币支付手段和流通手段的职能→信用创造

信用工具（提现）→信用流通工具（支付、转帐、背书转让、流通）

3、具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平→信用创造

营业成本较高，利息成本较小，有稳定存款余额（核心存款）

4、是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道

到期提取本息、转存；提前、过期，活期利率；过期续存，可按原则到期转期；“定期存款开放账户”商业银行经营学第三章：负债业务的经营管理要点全解析，对新存入资金自动转期

对存款户：利息收入稳定、较高；风险小；可抵押贷款

对银行经营管理有着特殊的意义：

客户和银行预先约定存款期限的存款

期限较长商业银行经营学（第三版），一般不提前支取；准备率低，流动性风险小；利息固定（存入日挂牌利率），无利率变动风险

是银行稳定的资金来源

利息成本较高但稳定性高，特别是准备率低，可绝大部分贷放出去

资金利率高于活期存款

存取时办理手续，无其它服务，管理费低

营业成本低于活期存款

（二）定期存款

（三）储蓄存款

一般是个人为积蓄货币和获得利息收入而开立的存款账户

美国：存款者不按照存款契约，而是按照存款机构所要求的任何时间，在实际提取日前7天以上时间，提出书面申请提款的一种账户。

1、通常由银行发给存户存折，作为存款和提现凭证商业银行经营学（第三版），一般不能签发支票，由于储蓄存款可以稳定运用，故其利率较高。

2、储蓄存款按其支付方式可以分：活期储蓄、定期储蓄两种

3、储蓄存款的概念，国内外存在着明显的差异：

国外，个人、政府、企业都有：活期、定期、储蓄存款

我国，政府、企业、团体等（对公）业务：活期存款和定期存款

个人（对私）业务：只有储蓄存款

二、存款工具创新

（一）存款工具创新的原则：三性的有效结合

1、规范性：期限、金额、利率形式、计息方法、转让性、附加服务、提款方式等存款构成要素→选择、排列、组合

2、效益性；3、连续性；4、社会性

（二）代表性存款工具创新简介

1、活期存款工具创新

（1）可转让支付凭证账户（NOWs）——逃避Q条例

1970年美国马萨诸塞州一互助储蓄银行首创商业银行经营学第三章：负债业务的经营管理要点全解析，个人、非赢利机构开立的计算利息的支票账户。

提现；以支付命令取代支票支付、背书转让；余款按平均余额计息。

合二为一商业银行经营学（第三版），允许活期付息：活期账户（开支票）+储蓄账户（利息）

打破垄断：储蓄放款协会和互助储蓄银行都可经营，打破商业银行经营活期存款的垄断地位

（2） 超级可转让支付凭证账户（Super NOWs ）

1985年由NOW发展，具备NOW特点；

新特点：

最低开户金额和平均余额2500美元，签发支票可以不加限制；

保持2500美元及以上余额账户，利率不受管制——逃避Q条例；

2500美元以下，%；

存款金额较大的客户，超级NOWs账户的利率还是高于NOWs账户。

作为转账账户要交存款准备金，银行通常提供奖励和补贴来吸引，因此，账户成本高，利率低于货币市场存款，而且，客户按月支付服务费

2、定期存款工具创新

（1）可转让定期存单（CDs） ——逃避 Q条例、D条例

1961年美国纽约花旗银行首创，定期定息存入银行的资金可在市场买卖的票证。

面额较大，一般10~100万美元；利率一般高于储蓄存款；不记名，可随时在二级市场出售转让；资金来源稳定，降低存款准备金

发行和认购方式：

批发式：发行机构拟定发行总额、利率、面额等商业银行经营学第三章：负债业务的经营管理要点全解析，预先公布，供投资者认购；

零售式：按投资者需要，随时发行，随时认购，利率也可协商

两次卓著的创新：

1975年美国银行创新：发行浮动利率可转让定期存单，银行降低筹资成本，投资者享受利率趋升利益；

1977年摩根保证信托公司“卷布丁”式滚动存单：固定利率到期转期可转让大额定期存单，

（2）货币市场存单（MMC）

1978年，美国金融管理当局，批准开办货币市场存单：期限26个星期，最低面额1万美元的不可转让定期存单→最高利率相当于存单发放日或发放日前6个月均贴现率 ——逃避 Q条例

1982年，美金融当局准商业银行开立货币市场存款账户（MMDA）：

账户余额不低于2500美元，利率无上限，每周调整，按日复利，月底入账；余额不低于2500美元，利率按NOW账户计；

10万美元存款户可得到联邦存款保险公司保险；

存户每月可办6次自动转帐或电话转帐，但支票付款不超3次，个人取款则不受限制；

存款无最短期限，但提款须提，至少前7天通知。

与NOW账户不同：

个人、非赢利机构、企业都可开立，且非个人要交3%的存款准备金